Calculatrice de kilométrage et barème kilométrique
Cette calculatrice de kilométrage applique le barème kilométrique fiscal à la distance parcourue avec votre véhicule personnel pour des raisons professionnelles. Choisissez le type de véhicule et sa puissance fiscale : vous obtenez le montant de vos frais, la formule utilisée et le coût moyen par kilomètre. Ce barème, qui sert pour les revenus 2025, n'a pas été revalorisé en 2026.
Mis à jour le
Résultats
- Coût moyen par kilomètre
- Formule appliquéed = distance annuelle
- Majoration électrique+20 % du montant du barème
Les résultats sont des estimations. Consultez la méthode ci-dessous.
Comment utiliser la calculatrice
- Distance annuelle : le total des kilomètres professionnels de l'année, et non un trajet isolé. Pour le domicile-travail, comptez les allers-retours réellement effectués.
- Véhicule : voiture, moto ou scooter de plus de 50 cm³, ou cyclomoteur.
- Puissance fiscale : le nombre de chevaux fiscaux (CV) indiqué à la rubrique P.6 de la carte grise.
- Électrique : cochez la case pour un véhicule 100 % électrique ; le montant est majoré de 20 %.
Comment le barème est appliqué
Le montant dépend de la tranche de distance annuelle d. Pour une voiture :
| Puissance | Jusqu'à 5 000 km | De 5 001 à 20 000 km | Au-delà de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,529 | d × 0,316 + 1 065 | d × 0,370 |
| 4 CV | d × 0,606 | d × 0,340 + 1 330 | d × 0,407 |
| 5 CV | d × 0,636 | d × 0,357 + 1 395 | d × 0,427 |
| 6 CV | d × 0,665 | d × 0,374 + 1 457 | d × 0,447 |
| 7 CV et plus | d × 0,697 | d × 0,394 + 1 515 | d × 0,470 |
Les motos et scooters ont trois tranches (jusqu'à 3 000 km, de 3 001 à 6 000 km, au-delà) et trois classes de puissance (1 ou 2 CV, 3 à 5 CV, plus de 5 CV). Les cyclomoteurs ont un barème unique : d × 0,315, puis d × 0,079 + 711, puis d × 0,198.
Pour un véhicule électrique, la calculatrice ajoute 20 % au résultat. Le barème électrique publié, aux coefficients arrondis, peut s'en écarter de quelques euros.
Le barème couvre la dépréciation du véhicule, les réparations et l'entretien, les pneus, le carburant et l'assurance. Les péages, le stationnement sur le lieu de travail et les intérêts d'un crédit auto (au prorata de l'usage professionnel) s'ajoutent à part.
Exemples
1. Voiture de 5 CV, 8 000 km par an
La distance tombe dans la tranche de 5 001 à 20 000 km : 8 000 × 0,357 + 1 395 = 4 251 €, soit 0,53 € par kilomètre. La même voiture en version électrique donne 5 101,20 €, dont 850,20 € de majoration.
2. Trajet domicile-travail de 23 km
Avec 200 jours travaillés, l'aller-retour quotidien fait 9 200 km dans l'année. En 5 CV, les frais atteignent 4 679,40 €.
3. L'effet de la puissance fiscale à 8 000 km
| Puissance | Formule | Frais |
|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,316 + 1 065 | 3 593 € |
| 4 CV | d × 0,34 + 1 330 | 4 050 € |
| 5 CV | d × 0,357 + 1 395 | 4 251 € |
| 6 CV | d × 0,374 + 1 457 | 4 449 € |
| 7 CV et plus | d × 0,394 + 1 515 | 4 667 € |
4. Deux-roues
Une moto de 3 à 5 CV sur 4 000 km donne 1 486 € ; un cyclomoteur sur 2 000 km, 630 €.
Frais réels ou indemnités de l'employeur
Le résultat sert dans deux situations. Pour l'impôt, vous pouvez renoncer à l'abattement forfaitaire de 10 % et déduire vos frais réels, dont ces frais kilométriques : l'option n'est utile que si le total dépasse l'abattement. Si c'est votre employeur qui vous rembourse l'usage de votre véhicule personnel, les indemnités kilométriques versées dans la limite du barème sont exonérées de cotisations sociales, selon l'Urssaf.
Questions fréquentes
Le barème kilométrique a-t-il augmenté en 2026 ?
Non. Le ministère de l'Économie indique que le barème pris en compte pour les frais réels n'est pas revalorisé en 2026 : il reste celui utilisé pour les revenus 2025.
Quelle distance domicile-travail peut-on déduire ?
Jusqu'à 40 km entre le domicile et le travail (80 km aller-retour), toute la distance est retenue. Au-delà, seuls 40 km sont pris en compte, sauf circonstances particulières que vous devez justifier dans une note jointe à la déclaration.
Où trouver la puissance fiscale de ma voiture ?
Sur le certificat d'immatriculation (carte grise), rubrique P.6, exprimée en chevaux fiscaux (CV). C'est cette valeur, et non la puissance du moteur, qui détermine la ligne du barème.
Les voitures hybrides ont-elles droit aux 20 % de plus ?
Non. Les hybrides relèvent du barème général, avec les voitures thermiques et à hydrogène. La majoration de 20 % est réservée aux véhicules électriques ; pour eux, la recharge et la location de batterie sont déjà comprises dans le barème.
Faut-il garder des justificatifs ?
Oui. Utiliser le barème ne dispense pas de justifier les kilomètres parcourus : l'administration peut les contrôler, par exemple avec les factures d'entretien. Conservez aussi les justificatifs des péages et du stationnement que vous ajoutez.
Peut-on déduire plus que le barème ?
Le barème n'est pas obligatoire : vous pouvez déduire vos dépenses réelles sur factures. Mais les frais réels de véhicule sont plafonnés au montant du barème kilométrique.
Sources
Calcul indicatif fondé sur le barème kilométrique publié par l'administration ; il ne constitue pas un conseil fiscal. Vérifiez votre situation lors de votre déclaration ou auprès de votre employeur.